商业银行出口应收账款池融资及其风险管理研究

【摘要】在赊销逐渐成为国际贸易主流结算方式的金融背景下，我国中小型出口企业应收账款大量积压，且具有零散、单笔金额小的特征，结合我国商业银行的投资需求与中小型出口企业流动资金紧张的现状，笔者认为出口应收账款池融资作为一项创新的供应链融资模式是解决中小型出口企业资金流动性不足的最完美的方式，应该在我国的商业银行中大力推广。为了证明该融资模式的优越性，本文采用了文献研究法和案例分析法来分析出口应收账款池融资的具体运作模式和其创新的风险控制措施。通过文献研究和国外大型金融机构的经验借鉴为本文的论证奠定理论基础；通过分析Z银行为H企业量身定制的出口应收账款池融资方案展现出该融资模式在运作设计上的谨慎性和周密性，此外，除了自偿性贸易融资评级体系和电子商务平台等常见的风险防控方式，该融资模式还采用了创新的风险控制原理——大数法则和锁箱安排，将风险控制在商业银行能够承受的范围内，大大提高银行的盈利能力。因此，出口应收账款池融资不仅为我国中小型出口企业提供了全新的融资渠道，同时也为我国商业银行增加了新的盈利途径，值得在我国金融行业进行大力推广。
【作者】张惜君；
【导师】顾建清；
【作者基本信息】苏州大学，国际商务（专业学位），2014，硕士
【关键词】出口应收账款池融资；自偿性贸易融资评级体系；大数法则；锁箱安排；分行操作；

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